7 cosas que todo propietario de una pequeña empresa en Estados Unidos debe saber sobre el nuevo proyecto de ley de jubilación 401(k) Mientras que la Ley de Seguridad 2.0 está a la espera de la aprobación del Senado de los EE. UU., aquí hay un desglose de los escollos de cumplimiento que los dueños de negocios deben tener en cuenta con este nuevo proyecto de ley de jubilación.
Por Andrew Glaze Editado por Kara McIntyre
Este artículo fue traducido de nuestra edición en inglés.
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Con la reciente aprobación de la Ley de Seguridad 2.0 en la Cámara de Representantes, que requeriría que todos los dueños de negocios ofrecieran beneficios de jubilación a todos los empleados elegibles, tener éxito como dueño de una pequeña empresa se está volviendo cada vez más difícil.
Con solo cuatro de cada 10 empresas con menos de 100 empleados que ofrecen beneficios de jubilación debido a la falta percibida de incentivos financieros o demanda de los empleados, ¿tendrá el nuevo proyecto de ley de jubilación 401(k) el impacto que el gobierno cree que tendrá? Es decir, parece importante abordar el impacto de esos mandatos en los propietarios de pequeñas empresas.
En chino, la misma palabra para "crisis" es "oportunidad". Después de analizar la crisis masiva que se produciría después de obligar a los propietarios de pequeñas empresas de todo el país a asumir cientos de horas adicionales de trabajo administrativo, vimos la oportunidad de reimaginar la jubilación.
De esta crisis inminente surgió nuestra oportunidad de ayudar a los propietarios de pequeñas empresas con una solución totalmente digital que satisface sus necesidades, es asequible y ayuda a enseñar a sus empleados todo lo que necesitan para construir una base financiera sólida y un futuro.
Mientras los contadores de todo el país se preparan para cumplir con las reglas de cumplimiento estatales y quizás federales para que no se queden sin una solución, nos tomamos un tiempo para profundizar en lo que realmente incluye el nuevo proyecto de ley de jubilación 401(k). Estas son siete trampas de cumplimiento que debe tener en cuenta, incluidos algunos consejos sobre cómo asegurarse de que termine con la opción correcta para su negocio.
1. Hay una diferencia entre una IRA y una 401(k)
Mientras explora sus opciones, también lo instamos a que explore las diferencias entre establecer una IRA y un plan 401(k) para sus empleados. Querrá asegurarse de que usted, como propietario de la empresa, conozca los beneficios fiscales, los costos regulatorios y los riesgos asociados con cada tipo de cuenta de jubilación.
Como profesional de inversiones, exploré los diversos beneficios y las diferencias entre las cuentas IRA y las cuentas 401(k) y descubrí que la cuenta IRA SIMPLE es la estructura de jubilación ideal para los propietarios de pequeñas empresas.
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2. Ofrezca un paquete de jubilación para empleados que beneficie a sus empleados
Si se le va a exigir que ofrezca un plan de jubilación, opte por el que realmente ayudará a sus empleados a aprender cómo generar riqueza. A menudo, los programas estatales no son la mejor opción ni la más completa.
Como actor en la industria de jubilaciones y pensiones, mi empresa ha trabajado para responder a estas preguntas, cuestiones y mandatos. Lo que hemos encontrado es que los empresarios no solo buscan cumplir con estos requisitos, sino que también están interesados en acceder a mejores opciones de inversión, un marco regulatorio mucho mejor y una mayor flexibilidad.
Por lo tanto, ofrecer un paquete de jubilación que le permita aprovechar los beneficios terciarios de los programas de jubilación para sus empleados es una gran medida. Algo así como una IRA SIMPLE lo ayudará a cumplir con esos requisitos, disfrutar de una mayor flexibilidad y, quizás lo mejor de todo, puede ayudarlo a atraer y retener a los mejores talentos y aumentar el compromiso de los empleados.
3. Puede obtener créditos fiscales por establecer un plan 401(k), IRA o similar
¿Le preocupa que establecer un plan de jubilación para sus empleados le cueste a su pequeña empresa? El IRS tiene un crédito fiscal especial que puede ayudarlo a compensar los costos de establecer un plan.
A través del Crédito Tributario por Costos Iniciales de Planes de Retiro , usted es elegible para reclamar un crédito tributario de hasta $5,000, por tres años (un total de $15,000), por los "costos ordinarios y necesarios" de iniciar una SEP, una IRA SIMPLE o otro plan calificado. Aprovecha este crédito.
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4. Secure Act 2.0 no es nuevo
La Ley de seguridad 2.0, conocida formalmente como Ley de seguridad para la jubilación, HR 2954 , se aprobó el martes 29 de marzo. Sin embargo, como sugiere el nombre, no es necesariamente nueva. La primera Ley de Seguridad se aprobó en 2019 en una votación unánime y bipartidista.
Lo nuevo son algunos de los detalles relacionados con los requisitos. Por ejemplo, con el nuevo proyecto de ley de jubilación 401(k), los empleadores no solo tendrían que inscribir a los trabajadores elegibles en un plan 401(k), sino que tendrían que inscribirlos a una tasa del 3 % de su salario. Eso aumentaría anualmente hasta que el empleado aporte hasta el 10% de su salario.
5. Se excluyen las empresas con menos de 10 empleados
Si bien la mayoría de las leyes de jubilación a nivel estatal exigen que las empresas con cinco o más empleados ofrezcan beneficios de jubilación, la Ley de Seguridad 2.0 en realidad aumenta ese umbral, favoreciendo a las empresas más pequeñas.
Con esta nueva legislación federal, las empresas con 10 o menos empleados quedarían excluidas del mandato y, lo que parece ser, de cualquier sanción en la que puedan incurrir las empresas por no cumplir. La exclusión también se aplica a las empresas que tienen menos de tres años.
6. Habría un aumento a la edad de inicio para las distribuciones mínimas requeridas
Si la Ley de Seguridad 2.0 se aprueba en el Senado, aumentaría la edad de inicio para las distribuciones mínimas requeridas . Actualmente, esta edad es de 72 años (aumentó de 70 ½ como resultado de la primera Ley de Seguridad), pero con la nueva legislación aumentaría a 73 si se aprueba en 2022, a 74 para 2029 y a 75 para 2032.
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7. Los estados ya están ofreciendo programas estatales de jubilación
Al momento de escribir este artículo, más de 30 estados han considerado o comenzado a implementar la legislación sobre planes de jubilación exigida por el estado. Esto incluye CalSavers en California, Illinois Secure Choice en Illinois y MyCTSavings en Connecticut.
Si bien no está claro cómo podría cambiar esto si se aprueba la Ley de Seguridad 2.0 a nivel federal, actualmente no es necesario que opte por el plan de su estado, si lo hay. Asegúrese de cumplir, pero también explore sus opciones.
La mayoría de la legislación estatal señala que si bien tiene la opción de inscribirse en el programa estatal, también tiene la opción de inscribir a sus empleados en otro programa compatible.
La línea de fondo
La Ley de seguridad 2.0 está programada para someterse a votación en el Senado antes de fines de 2022, así que esté atento a cualquier actualización mientras comienza a considerar otras opciones disponibles fuera de los programas administrados por el gobierno.
Si bien actualmente puede ser tentador optar por la opción estatal gratuita (suponiendo que su estado ofrezca una), vale la pena analizar cómo todo el paquete de jubilación se traducirá en una mayor participación de los empleados, una mejor retención de talentos y más créditos fiscales. , y problemas regulatorios reducidos.
